松林公司企業(yè)經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核方案

　　為了更加全面、公平、公正和客觀的考核與評(píng)價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者業(yè)績(jī)，鼓勵(lì)基層單位通過(guò)開(kāi)展全民創(chuàng)業(yè)、自主經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，為員工增加收入，為企業(yè)提高效益，從而提升企業(yè)整體管理水平，推動(dòng)企業(yè)平穩(wěn)快速發(fā)展，特制定本方案。

　　第一條經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分類(lèi)與分解：

　　（一）總經(jīng)理承營(yíng)指標(biāo)的分類(lèi)與分解：

　　根據(jù)《中國(guó)吉林森林工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司2012年企業(yè)經(jīng)營(yíng)者資產(chǎn)承營(yíng)管理辦法》，以及集團(tuán)公司董事長(zhǎng)與我公司總經(jīng)理簽訂的《2012年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)》中的指標(biāo)考核體系和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)、審計(jì)部門(mén)和社會(huì)中介機(jī)構(gòu)等審計(jì)確認(rèn)后，由集團(tuán)公司給予兌現(xiàn)?？偨?jīng)理承營(yíng)指標(biāo)分類(lèi)及責(zé)任分解見(jiàn)本方案附表一。

　?。ǘ┗鶎訂挝唤?jīng)營(yíng)指標(biāo)的分類(lèi)與分解：

　　公司對(duì)基層單位和其絕對(duì)控股企業(yè)設(shè)置兩大類(lèi)、十項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)考核體系。指標(biāo)分類(lèi)及責(zé)任分解見(jiàn)本方案附表二。

　　1、基本指標(biāo)設(shè)置：實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)（或虧損）、成本（或經(jīng)費(fèi)）。

　　2、考核指標(biāo)設(shè)置：營(yíng)業(yè)收入、全民創(chuàng)業(yè)收入、在崗員工年平均工資增長(zhǎng)率、木材單位平均售價(jià)、木材產(chǎn)銷(xiāo)率、重大安全事故（死亡、群傷）、重大森林火災(zāi)控制數(shù)、更新造林面積保存率、債權(quán)控制額。

　　第二條考核與獎(jiǎng)罰：

　?。ㄒ唬┛偨?jīng)理承營(yíng)指標(biāo)：

　　1、公司企管辦負(fù)責(zé)總經(jīng)理承營(yíng)指標(biāo)完成情況的日常匯總、上報(bào)與通報(bào)，并形成書(shū)面材料向公司決策層匯報(bào)；負(fù)責(zé)制定整改措施或提出指導(dǎo)性意見(jiàn)，并協(xié)調(diào)和督辦落實(shí)到位。

　　2、公司相關(guān)責(zé)任處室應(yīng)于4月、7月、10月和次年1月10日前將上季度指標(biāo)完成情況以報(bào)表的形式報(bào)企管辦。

　　3、獎(jiǎng)罰：

　　全面完成總經(jīng)理年度承營(yíng)指標(biāo)時(shí)，公司機(jī)關(guān)各處室的效益獎(jiǎng)金，經(jīng)公司黨政領(lǐng)導(dǎo)班子研究后統(tǒng)一發(fā)放，有一項(xiàng)完不成時(shí)，按處室的責(zé)任分工分別予以處罰。

　?。ǘ┗鶎訂挝唤?jīng)營(yíng)指標(biāo)

　　1、指標(biāo)名稱(chēng)與責(zé)任處室

　　指標(biāo)名稱(chēng)責(zé)任處室

　　實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)（或虧損）財(cái)務(wù)處

　　成本（或經(jīng)費(fèi)）財(cái)務(wù)處

　　營(yíng)業(yè)收入財(cái)務(wù)處

　　全民創(chuàng)業(yè)收入林地產(chǎn)業(yè)處

　　木材平均單位售價(jià)木材銷(xiāo)售處

　　木材產(chǎn)銷(xiāo)率木材銷(xiāo)售處

　　重大安全事故安全處

　　在崗員工年平均工資增長(zhǎng)率勞動(dòng)工資處

　　重大森林火災(zāi)控制數(shù)資源處

　　更新造林面積保存率營(yíng)林處

　　債權(quán)控制額財(cái)務(wù)處

　　2、考核方法：

　?、僦鞴苤笜?biāo)處室對(duì)基層單位的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)進(jìn)行日常監(jiān)督和考核，并于4月、7月、10月和次年1月10日前，將截止上季度末各單位進(jìn)度指標(biāo)完成情況報(bào)企管辦匯總。

　　②基層單位應(yīng)在4月、7月、10月和次年1月10日前，將上季度財(cái)務(wù)報(bào)表報(bào)企管辦一份。

　?、墼诟髦鞴苤笜?biāo)處室督辦的基礎(chǔ)上，企管辦采取不定期檢查的方法對(duì)各單位進(jìn)行抽查；年中，由企管辦會(huì)同各主管指標(biāo)處室聯(lián)合進(jìn)行一次全面檢查調(diào)研，并針對(duì)具體問(wèn)題制定整改措施向總經(jīng)理匯報(bào)；年終，由企管辦組織相關(guān)部門(mén)對(duì)基層單位進(jìn)行綜合考評(píng)、考核，由審計(jì)處審計(jì)確認(rèn)。

　　3、獎(jiǎng)罰：

　　企管辦根據(jù)各業(yè)務(wù)主管部門(mén)的考核和審計(jì)結(jié)果，在次年經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議召開(kāi)前，將上一年度經(jīng)營(yíng)責(zé)任制考核、獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)時(shí)按下述辦法執(zhí)行：

　　①全面完成經(jīng)營(yíng)指標(biāo)時(shí)，年底全額返還承營(yíng)抵押金，并按同期銀行存款利率兌付利息。

　?、诨局笜?biāo)中實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)（或虧損）完不成的，扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金。其中，完成80%以上（不含100%）,扣罰10%的承營(yíng)抵押金，完成50%以上80%（不含80%）以下的，扣罰30%的承營(yíng)抵押金，完成50%以下的，扣罰50%的承營(yíng)抵押金。

　　基本指標(biāo)中成本(或經(jīng)費(fèi))指標(biāo)完不成的，按超支額度扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金。超支額度在10萬(wàn)元以下，扣罰10%的承營(yíng)抵押金，在10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的，扣罰30%的承營(yíng)抵押金，30萬(wàn)元以上的，扣罰50%的承營(yíng)抵押金。

　?、蹱I(yíng)業(yè)收入、全民創(chuàng)業(yè)收入、木材單位平均售價(jià)、木材產(chǎn)銷(xiāo)率、重大安全事故、在崗員工年平均工資增長(zhǎng)率、重大森林火災(zāi)控制數(shù)等六項(xiàng)考核指標(biāo)有一項(xiàng)完不成，扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金的20%。

　?、芨略炝置娣e保存率、債權(quán)控制額等二項(xiàng)考核指標(biāo)有一項(xiàng)完不成，扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金的10%。

　　⑤當(dāng)有有多項(xiàng)指標(biāo)未完成時(shí)，按以上標(biāo)準(zhǔn)累加計(jì)算扣減承營(yíng)抵押金，直至減到承營(yíng)抵押金為零時(shí)止。

　　⑥基本指標(biāo)或考核指標(biāo)有一項(xiàng)完不成,即取消評(píng)先創(chuàng)優(yōu)資格。連續(xù)兩年完不成基本指標(biāo)的，對(duì)主要經(jīng)營(yíng)者降級(jí)使用或免除職務(wù)。

　?、吣杲K，對(duì)成本(或經(jīng)費(fèi))節(jié)余額,實(shí)行“二、八”分成,即20%上繳公司、80%返還給經(jīng)營(yíng)單位作為獎(jiǎng)勵(lì)基金。

　　利潤(rùn)單位全面完成考核指標(biāo)的，其增利或減虧部分100%全部返還給經(jīng)營(yíng)單位作為獎(jiǎng)勵(lì)基金。

　?、鄬?duì)公司相對(duì)控股單位不簽定經(jīng)營(yíng)合同、不確定考核指標(biāo)，但需按雙方確定的《公司章程》和約定收取固定收益。

　　4、效益獎(jiǎng)金分配與發(fā)放原則：

　?、倮麧?rùn)單位、成本（經(jīng)費(fèi)）單位的效益獎(jiǎng)金，均由公司返還的獎(jiǎng)勵(lì)基金列支。

　?、跈C(jī)關(guān)處室的效益獎(jiǎng)金，根據(jù)總經(jīng)理年度承營(yíng)指標(biāo)的完成和效益情況，并參照《松江河林業(yè)有限公司關(guān)于開(kāi)展?fàn)巹?chuàng)人均收入五萬(wàn)元單位社會(huì)主義勞動(dòng)競(jìng)賽實(shí)施方案》，經(jīng)公司黨政領(lǐng)導(dǎo)班子研究發(fā)放，由公司統(tǒng)一列支。

　?、郛a(chǎn)品銷(xiāo)售公司、房地產(chǎn)管理分公司、林下經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)分公司三家單位全面完成各項(xiàng)指標(biāo)后，效益獎(jiǎng)金可參照機(jī)關(guān)處室的效益獎(jiǎng)金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)計(jì)發(fā)，所需資金在本單位當(dāng)年費(fèi)用中列支。

　?、芾麧?rùn)、成本和經(jīng)費(fèi)單位，在未計(jì)發(fā)效益獎(jiǎng)金前，先按增利或減虧、或成本（經(jīng)費(fèi)）節(jié)支額5%的比例，獎(jiǎng)勵(lì)基層單位的主要經(jīng)營(yíng)者。并參照《松江河林業(yè)有限公司關(guān)于開(kāi)展?fàn)巹?chuàng)人均收入五萬(wàn)元單位社會(huì)主義勞動(dòng)競(jìng)賽實(shí)施方案》所確定獎(jiǎng)金調(diào)整系數(shù)的增減規(guī)定，班子成員按照相對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)金分配系數(shù)進(jìn)行確定。

　　⑤考核指標(biāo)全部完成的，主要經(jīng)營(yíng)者得100%效益獎(jiǎng)金，考核指標(biāo)未完成的，按單項(xiàng)比例扣減效益獎(jiǎng)金，扣減按照指標(biāo)所占比例扣完為止。各項(xiàng)指標(biāo)所占分值如下：

　　營(yíng)業(yè)收入20分；

　　木材平均單位售價(jià)20分

　　木材產(chǎn)銷(xiāo)率20分

　　重大安全事故10分

　　在崗員工年平均工資增長(zhǎng)率15分

　　重大森林火災(zāi)控制數(shù)5分

　　更新造林面積保存率5分

　　債權(quán)控制額5分

　?、薷鲉挝辉谛б妾?jiǎng)金計(jì)發(fā)前，應(yīng)當(dāng)制定效益獎(jiǎng)金分配方案，并經(jīng)主管勞動(dòng)工資副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師簽署意見(jiàn)，總經(jīng)理批準(zhǔn)。

　?、吒鲉挝华?jiǎng)勵(lì)基金作為效益獎(jiǎng)金發(fā)放后仍有余額的，可以轉(zhuǎn)做下一年度繼續(xù)使用。

　　第三條基層單位經(jīng)營(yíng)性質(zhì)分類(lèi)、經(jīng)營(yíng)者基本年薪及抵押金標(biāo)準(zhǔn)

　?。ㄒ唬┗鶎訂挝唤?jīng)營(yíng)性質(zhì)分類(lèi)：

　　1、成本單位15家

　　馬安山林場(chǎng)、老嶺林場(chǎng)、槽子河林場(chǎng)、曙光林場(chǎng)、開(kāi)峰林場(chǎng)、前川林場(chǎng)、漫江林場(chǎng)、白西林場(chǎng)、撫南林場(chǎng)、板石河林場(chǎng)、松山林場(chǎng)、黑河林場(chǎng)、青川經(jīng)營(yíng)所、貯木場(chǎng)、林園苗圃。

　　2、經(jīng)費(fèi)單位8家

　　產(chǎn)品銷(xiāo)售公司、房地產(chǎn)管理分公司、林下經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)分公司、規(guī)劃設(shè)計(jì)管理處、物業(yè)服務(wù)分公司、資源管理處、再就業(yè)服務(wù)中心、離退休管理處。

　　3、利潤(rùn)單位9家

　　苗木花卉經(jīng)營(yíng)分公司、文化產(chǎn)業(yè)分公司、物資經(jīng)銷(xiāo)分公司、松林醫(yī)院、松林賓館、白溪假日大酒店、撫松縣供水供熱公司、高山越橘分公司、撫松營(yíng)達(dá)房產(chǎn)公司。

　?。ǘ┙?jīng)營(yíng)者年薪和承營(yíng)抵押金標(biāo)準(zhǔn)：

　　1、主要經(jīng)營(yíng)者（正處一級(jí)）基本年薪為4.3萬(wàn)元，正處二級(jí)基本年薪3.9萬(wàn)元，正處三級(jí)基本年薪3.7萬(wàn)元，副處一級(jí)基本年薪3.44萬(wàn)元，副處二級(jí)基本年薪3.04萬(wàn)元，副處三級(jí)基本年薪2.84萬(wàn)元。

　　2、經(jīng)營(yíng)者承營(yíng)抵押金標(biāo)準(zhǔn)與基本年薪標(biāo)準(zhǔn)相同。

　　第四條基本年薪的提取、支付及承營(yíng)抵押金收繳：

　?。ㄒ唬┲饕?jīng)營(yíng)者及其班子成員的年薪工資，每月按基本年薪的月平均額支付。

　　（二）經(jīng)營(yíng)者承營(yíng)抵押金收繳范圍包括15家成本單位、8家經(jīng)費(fèi)單位和9家利潤(rùn)單位。

　?。ㄈ┴?cái)務(wù)處依照組織人事處提供的經(jīng)營(yíng)者名單，按本方案規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收取承營(yíng)抵押金。承營(yíng)抵押金的收取工作于3月末結(jié)束。